RRSP 到期后怎么处理…

RRSP到期时间不能晚过你71岁那年的最后一天,届时你不能再往RRSP里存钱了,并且要取出全部款项。一般来说又三种取款方案:1)直接全部取出(交税最多)2)选择购买年金 3)把它转成RRIF账户。介于一般人都不会直接取出全部款,我们接下来重点看一下后两种。

-Life Annuity 年金

年金只是一种固定收入产品。当你用RRSP买年金时,该年金会给你往后余生支付定时定量的收入,回报率低且不够灵活。收入是固定的,需缴税,不会随着时间推移变多,也会受到通货膨胀和利率的影响。当你过身时,如你买的是无保障型(zero Guarantee)的年金, 年金会在过世时归零,也不会有资产留下给你的受益人。因为以上年金的特点, 我们会建议大部分客人选择RRIF。

-RRIF注册退休收入基金账户

当你把RRSP转到RRIF时,不会立即产生税务责任。相比年金Life Annuity, RRIF 更有变通性(可投各类基金)并且在过身时会留下一部分钱给受益人。RRIF 有以下特点:

  • RRIF每年都有最低取款金额,该金额必须取出并须纳入你的应税收入中,但取款时无需缴纳预扣税(withholding tax)。
  • 没有取现的最大值,你可以取任意多的钱数。但若你取出大于最小值的钱数,大于的部分要交预扣税。
  • 可选择开始取现的年龄,年纪越小,取现的最小值越小。例如:你有较年轻的配偶,你想早点开始取现,55岁你需要每年至少取3%的钱。 又例如,你想让钱在RRIF里躺久一点,你想71岁再取现,就得每年取至少5.2%的钱。

人最终都会过世, 那你的RRSP或RRIF在你过世时会怎样被处理呢

  • 若届时你没有配偶,没有子女,没有受益人;或者是你有,但是你还是选择RRSP或RRIF不直接给受益人. 这两种情况都会导致账号里的钱投入到身后资产里面,要按照你过世时的税阶直接交税。所以,没有受益人并不是一个好办法.但是,若你过世时配偶健在,那这个金额就可免税转给配偶(Roll Over),并且不受年龄限制。如此一来,该笔钱就会被当作配偶的RRSP来被管理,交税也会被给推迟到配偶过世的时候。
  • 如果你过世时有年龄小于18岁的子女,你的RRSP或RRIF可免税转给您的未成年子女,并且会换成年金的支付收入到他们满18岁,且孩子须按照他们本人的税阶交税。
  • 如果你有大于18岁的子女,并且他们精神或者身体有残疾的话。你的RRSP也像以上第二点说的那样免税转给该子女。并以年金收入的方式,按期支付给他们。以上三点的好处是,最终这笔钱最终都会以子女或配偶的税阶来纳税 。免税转这一动作(Roll Over),为你的资产延迟纳税或者减少纳税了
  • 再者,若你真的有精神或身体有残疾的子女,除了免税转你还可以把你的RRSP转到他们的RDSP(注册残疾储蓄)账户里 。该账户的开设目的就是为那些有残疾的子女存钱, 以供他们的不时之需。

作者介绍: Gloria Liu刘欣,安大略省持牌保险理财顾问。专精保险理财和换汇业务,熟知税务,房产,贷款等多方面的知识。注重安全稳健,专业诚信,深谙多伦多风土人情,时刻追求客户利益最大化。Gloria致力于传播保险精神,成为客户心目中最专业和最值得信赖的保险理财顾问。

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